Calculadora de salario en Alemania 2024

Además de la cuestión de cuánto neto queda del salario bruto, nuestra calculadora neta bruta ofrece la posibilidad de calcular el salario bruto en el que se basa un determinado salario neto. Concretamente, esto significa que los empleados que desean recibir un determinado salario neto en un año determinado pueden utilizar esta herramienta para calcular el importe que debe tener su salario bruto para recibir el salario neto deseado.

Calculadora de Bruto Neto con cargo al empleador

Después de seleccionar la clase de cálculo (bruto a neto o neto a bruto) y de especificar los ingresos mensuales o anuales individuales, así como las características fiscales individuales, la calculadora de salarios calcula el importe del salario para el período de cálculo de nómina correspondiente (mes/año).

Los impuestos y gravámenes se calculan en función de los ingresos individuales. Además, la calculadora de pago también determina el cargo del empleador. Se compone de un seguro de pensiones, un seguro de desempleo, un seguro de enfermedad y un seguro de asistencia a largo plazo.

Calculadora de Bruto Neto

Para calcular el contenido neto deseado, haga clic en la opción „De neto a bruto“ en „Cálculo“ a la derecha.

Glosario

Salario:

Introduzca aquí su salario bruto/neto. Puede introducir tanto el sueldo mensual como el sueldo para todo el año. El período debe seleccionarse en la columna inferior según la especificación.

Clases de impuestos para el cálculo del neto bruto:

La clase de impuesto influye en el importe del impuesto sobre la renta, el recargo de solidaridad y el impuesto eclesiástico. En Alemania hay seis categorías fiscales.

La clase de impuestos I se aplica a los empleados solteros o divorciados, así como a los empleados casados cuyas parejas viven en el extranjero o parejas de hecho inscritas en una unión civil. Las parejas casadas que están permanentemente separadas y los empleados viudos son también clase de impuestos I.
La categoría fiscal II tiene en cuenta un importe de reducción para las familias monoparentales. Esto incluye a los empleados que son solteros y cuyo hogar incluye al menos un hijo (el hijo debe estar registrado con el empleado en la residencia principal o secundaria, y el empleado también debe recibir una asignación por hijos o un subsidio familiar). Otra condición para la clasificación en la categoría fiscal II es que el progenitor soltero no viva en una cohabitación similar al matrimonio o a una unión civil registrada.
La clase de impuestos III incluye a los trabajadores solteros casados y a los trabajadores dobles, donde uno de los cónyuges está clasificado en la clase de impuestos V. El otro cónyuge no es una pareja casada ni una pareja civil registrada. En principio, ambos miembros de la pareja deben residir en Alemania y no pueden estar permanentemente separados. Si el cónyuge fallece después de finales de 2011, todavía puede clasificarse en la categoría fiscal III. El requisito previo es que los cónyuges hayan vivido juntos en Alemania hasta entonces.
Las personas casadas con doble salario pueden solicitar la clase de impuestos IV. Esto se recomienda si ambos cónyuges reciben aproximadamente el mismo salario neto. La clase de impuestos IV se aplica a ambos miembros de la pareja. También en este caso se cumple el requisito de que ambos trabajadores vivan en Alemania y no se separen definitivamente.
La clase de impuestos IV con factor afecta al mismo grupo de personas que la clase de impuestos IV, pero la ventaja de la partición ya se tiene en cuenta durante el año en el procedimiento de factorización.
Si ambos cónyuges no están clasificados en la clase de impuestos IV, la clase de impuestos V se aplica a uno y la clase de impuestos III al otro.
La clase de impuestos VI se aplica a los empleados que tienen varios empleos. La retención del impuesto sobre la renta de la clase de impuesto VI debe ser efectuada por el empleador del que se obtiene un salario más bajo.
La tributación conjunta de las parejas casadas suele ser más favorable. Sin embargo, dado que la deducción del impuesto sobre la renta sólo puede basarse en el salario del empleado respectivo, los dos salarios no se combinan hasta el final del año, lo que da como resultado el impuesto anual aplicable. Debido a este enfoque, sucede una y otra vez que al principio se retiene demasiado o muy poco impuesto sobre los salarios. Para calcular el impuesto anual correcto de la forma más exacta posible, existen dos posibles combinaciones de clases de impuestos para parejas casadas (III/V y IV/IV) y, desde 2010, el llamado método del factor.

Combinación de la clase de impuestos para parejas casadas:

Qué combinación es más favorable para una pareja casada depende esencialmente de cuánto gane la pareja. La elección de la combinación respectiva se hace en una solicitud informal a la oficina de impuestos.

Combinación IV/IV: La regla legal es que ambos socios se clasifican en la clase de impuestos IV. Sin embargo, la elección de la combinación IV/IV sólo es ventajosa si ambos miembros de la pareja ganan la misma cantidad.

Combinación III/V: Si hay una persona con ingresos altos y bajos en un matrimonio, la combinación de clase de impuestos III/V es más barata en conjunto. En este caso, la suma de las deducciones fiscales corresponde aproximadamente al impuesto anual común. Sin embargo, la deducción del impuesto sobre el salario para el socio con clase de impuestos V es mayor que para la clasificación en la clase de impuestos III o IV. La razón principal de ello es la falta de la indemnización básica para el mínimo de subsistencia. A cambio, sin embargo, se abona dos veces al interlocutor con la categoría fiscal III. La combinación de clases de impuestos III/IV se basa en una relación salarial de 60:40. De no ser así, la declaración de la renta puede ir seguida de una solicitud de pago de impuestos adicionales.
IV/IV con factor: A partir de 2010 se ha producido una tercera variación además de las dos combinaciones ya mencionadas: la combinación IV/IV con factor.
El procedimiento del factor evita pagos atrasados más altos, que pueden ser debidos con la combinación IV/IV. Estos pagos adicionales se producen una y otra vez, ya que las cantidades a tanto alzado y los subsidios a los que tienen derecho los cónyuges sólo se tienen en cuenta en la notificación anual de la liquidación de impuestos. Si se elige la combinación IV/IV con el factor, la carga del impuesto sobre la renta se basa en la relación entre los dos salarios, es decir, la desgravación básica y la desgravación fiscal resultante de la escisión del cónyuge ya se tienen en cuenta en la deducción del impuesto sobre la renta. De este modo, la deducción mensual del impuesto sobre la renta se corresponde más estrechamente con la obligación tributaria anual final.

El factor se calcula según un procedimiento complicado de la Agencia Tributaria.

La relación entre el impuesto sobre la renta esperado (resultante del procedimiento de división) dividido por la suma del impuesto sobre la renta de los dos cónyuges (de acuerdo con la clase de impuesto IV) da como resultado el factor individual.

Indemnizaciones para el cálculo de nóminas:

Con un subsidio exento de impuestos, los impuestos mensuales pueden reducirse y los contribuyentes no tienen que esperar hasta que se les reembolsen sus gastos después de presentar su declaración de impuestos. Esto significa que el salario neto, que se paga mensualmente, se incrementa automáticamente.

Los costes del cuidado de los niños pueden introducirse como una cantidad libre de impuestos, y para los viajeros es aconsejable introducir los costes de viaje para el viaje al trabajo. A título orientativo, son válidos los importes a partir de 920, – € al año. Los empleados que superen este importe pueden tener sus gastos registrados en la Agencia Tributaria como una desgravación fiscal debido a „gastos excepcionales“.

La solicitud de la bonificación puede presentarse en la Agencia Tributaria hasta el 30.11. de cada año. Si no presenta una solicitud, también puede obtener el reembolso de sus gastos por parte de la oficina de impuestos en una fecha posterior, declarando los gastos incurridos en su declaración de impuestos.

La bonificación fiscal básica se tiene en cuenta automáticamente en la calculadora de sueldos al calcular el sueldo.

Asignación por hijo para el cálculo neto bruto:

Si tiene hijos, puede beneficiarse en Alemania de un subsidio familiar o de un subsidio familiar exento de impuestos. Los beneficios están estrechamente vinculados y tienen por objeto garantizar el sustento del niño. Las prestaciones tienen por objeto garantizar las necesidades básicas y la educación del niño.

Los padres tienen derecho al subsidio familiar desde el nacimiento del hijo hasta que éste cumple 18 años. Si el hijo sigue estudiando, estudiando o trabajando como voluntario después de cumplir los 18 años, el derecho se amplía a 25 años si el hijo aún no ha obtenido una cualificación profesional.

Toda persona que tenga un hijo discapacitado tiene derecho al subsidio familiar o a la asignación por hijo a partir de los 25 años de edad, siempre que el hijo no pueda mantenerse por sí mismo.

¿Subsidio familiar o subsidio familiar?

Los padres no pueden beneficiarse de ambas prestaciones, pero pueden percibir una prestación parental o utilizar el subsidio familiar. Lo que es más barato depende de los ingresos y lo determina la oficina de impuestos.

El subsidio familiar se abona mensualmente y no está sujeto al impuesto sobre la renta, es decir, no tiene que estar sujeto a impuestos. El importe del subsidio familiar depende del número de hijos que tenga la familia.

Cuantía del subsidio familiar: a partir de enero de 2017 de Janaur 2018 a partir de julio de 2019

Por año y por niño hay en 2019 una cantidad exenta de impuestos de 7.620 euros. En la categoría fiscal II, se puede solicitar una reducción adicional de 1.908 euros para las familias monoparentales. Sin embargo, este subsidio sólo está permitido para las familias monoparentales que también tienen derecho al subsidio familiar.

Si no se evalúa a los padres juntos, ambos tienen derecho a la mitad de la prestación (clase de impuestos IV), que es entonces de 3.810 euros por persona. Sin embargo, también es posible transferirlo a uno de los padres.

No en todas las clases de impuestos existe el subsidio familiar

No se puede solicitar el subsidio por hijos para las clases de impuestos V a VI. Esto se debe a que para los contribuyentes con clase de impuestos V, el interlocutor (asignado a la clase de impuestos III) recibe el importe total de la asignación por hijo.

Puesto que la categoría fiscal VI sólo se aplica a los empleados que tienen un empleo adicional, no hay ninguna asignación por hijo (también falta la asignación básica anual). Por regla general, estos subsidios ya se toman del trabajo principal.

Al calcular el impuesto eclesiástico y el recargo de solidaridad, en principio se deducen las prestaciones por hijos a cargo.

Cheque más barato: ¿Utilizar la desgravación fiscal o el subsidio familiar?

Al final del ejercicio fiscal, la Agencia Tributaria determina si es más favorable para usted, como contribuyente, percibir un subsidio familiar o utilizar la asignación por hijo a cargo, con una valoración favorable.

En la evaluación fiscal favorable, la renta imponible se determina y se reduce en función de la asignación por hijo. La carga fiscal se calcula a partir de las nuevas cifras. Si el ahorro fiscal tras la deducción de la desgravación fiscal es superior a la suma del subsidio familiar percibido a lo largo del año, la Agencia Tributaria le concede automáticamente la desgravación fiscal. El subsidio familiar ya percibido se deduce de esta desgravación fiscal.

Los empleados con mayores ingresos son los que más se benefician de la asignación por hijo, ya que se aplica lo siguiente: si la asignación por hijo es superior a la ventaja fiscal, la asignación por hijo no se tiene en cuenta a efectos del impuesto sobre la renta.

En el caso de las parejas casadas, la prestación por hijos sólo se abona con unos ingresos anuales de unos 64.000 euros. Para las familias monoparentales, una renta anual de 34.000 € es el umbral por encima del cual se abona el subsidio en comparación con el subsidio familiar.